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資產負債表

截至二零一三年十二月三十一日 

（以千澳門幣為單位）

		2013
		澳門幣
非流動資產
	機器與設備	937,943
	博彩轉批給專營合同	3,871,385
	於子公司之權益	35,891,491
	為購買機器與設備所付之訂金	28,183
	長期預付款項，訂金及其他資產	67,701
		40,796,703
流動資產
	存貨	27,786
	營業及其他應收賬款	2,501,359
	應收股東之金額	58
	應收子公司之金額	4,323,987
	應收關聯子公司之金額	864,559
	應收關聯公司之金額	768
	原存款期超過三個月的銀行存款	4,704,617
	銀行結餘及現金	8,317,456
		20,740,590
流動負債
	營業及其他應付賬款	5,395,132
	有抵押銀行借款——短期	2,057,179
	應付直接控股公司之金額	105,451
	應付中間控股公司之金額	2
	應付子公司之金額	2,529,960
	應付關聯子公司之金額	154,605
	應付關聯公司之金額	5,353
		10,247,682
淨流動資產		10,492,908
資產總額減流動負債		51,289,611
非流動負債
	有抵押銀行借款	3,342,915
	其他長期負債	20,833
	應付最終控股公司之金額	19,480
	應付直接控股公司之金額	18,180,247
	應付直接控股公司之金額	6,841,216
		28,404,691
		22,884,920
資本及儲備
	股本	1,000,000
	股份溢價	2,246,427
	資本儲備	1,846,558
	累計溢利	9,177,086
	法定儲備	250,000
	本年利潤	8,364,849
		22,884,920

損益表

截至二零一三年十二月三十一日止年度 

（以千澳門幣為單位）

	2013
	澳門幣
博彩收益	50,484,706
博彩特別稅及澳門政府特別徵稅	（19,872,898）
	30,611,808
其他收益	201,149
市場及推廣費用	（16,573,459）
營運及行政費用	（4,858,104）
博彩轉批給專營合同之攤折	（456,811）
財務費用	（559,734）
除稅前利潤	8,364,849
稅項支出	-
本年利潤	8,364,849

2013年董事會報告書摘要

新濠博亞（澳門）股份有限公司（下稱“本公司”或“澳門新濠博亞”）（原設立名稱為Melco PBL Entertainment (Macau) Limited之後為Melco PBL Gaming (Macau) Limited及其後為Melco Crown Gaming (Macau) Limited）於2006年5月10日在澳門設立，主要所營事業為經營娛樂場幸運博彩和其他同類活動，並有以下相關連活動：酒店服務，餐飲，旅遊，運輸，消遣，會議，桑拿服務及娛樂場所管理營運，零售，出入口。

1. 融資

根據2011年6月22日由融通代理人、擔保代理人、本公司及新濠天地項目的融資貸款擔保人之一些集團子公司一同簽訂之修正合同，本公司於2011年6月30日簽署了新濠天地項目的融資貸款修正合同，以下稱為「2011年融資貸款」。該修正合同把融資金額由17億5仟萬美元減少至93億6仟萬港元(約12億美元)及修改了融資結構使新濠天地項目的融資貸款當中的定期借貸金額由原來的15億美元減至62億4仟萬港元（約8億美元）（以下簡稱「2011年定期融資貸款」），並把新濠天地項目的融資貸款當中的循環貸款金額由原來的2億5仟萬美元增加至31億2仟萬港元（約4仟萬美元）（以下簡稱「2011年循環融資貸款」），2011年融資貸款同樣地減少及刪除了一些原來合同條款訂定對本公司業務的限制，延長了還款最後到期日，允許MPEL (Delaware) LLC，一所由本公司以100%擁有的子公司脫離新濠天地項目的融資貸款中借款集團，借款人集團是由本公司及一些本公司集團之子公司組成，該些子公司為2011年融資貸款中的擔保人。

提款

截至2012年12月31日，我們已經完全提取了2011年的定期貸款融資，並提取了2011年循環融資貸款的HK $16.5億美元（2.125億美元）。截至2013年12月31日之年度，本公司根據由2013年9月開始之季度攤銷時間表而支付「2011年定期貸款融資」之還款額共9.986億港元（1.284億美元，已全數支付「2011年定期貸款融資」，金額為16.5億港元（212.5億美元）。整個「2011年定期循環貸款融資」貸款資金共計31.2億港元（約4億美元）仍然可用於將來提款。由於上述原因，有關「2011年定期循環貸款融資」至2013年12月31日總結欠為52.4億港元（6.739億美元）。

償還

2011年定期融資貸款將根據以每四個月攤還分式而償還，並將由2013年9月30日開始。

公司之間貸款

於2013年3月21日，MCE Finance Limited（以下稱「MCE Finance」），是本公司的股權的間接持有人，利用十億美元債券收益（「優先票據」）向MPEL Investments借款本金十億美元（約80.134億澳門元），該債券的利率為5﹪，到期日為2021（以下稱「2013債券」），而借款的年利率5﹪於每年2月15日和8月15日每半年及提前支付，直至2021年2月15日（以下稱「公司之間貸款」）。

2013年3月MPEL Investments與本公司訂立協議，據此，MPEL Investments同意了定期貸款合共80億港元（折合82.4億澳門元）予本公司，借款通過本公司在任何時間提出書面請求可增加高達160億港元的金額（相當於164.8億澳門元）後，利率雙方不時協議，但不會超過15﹪。同日，由MCE Finance公司之間貸款融資得來的資金，MPEL Investments借給本公司77.8億港元的貸款（相當於80.134億澳門元）（「2013公司之間貸款」），按84.2055﹪1,228,812,100美元（相當於1,265,676,463澳門元）折扣價。部分2013公司之間貸款4,481,707,900美元（相當於4,616,159,137澳門元）用於支付MPEL Investments不計利息的貸款。2013公司之間貸款年利率為5﹪，並須每半年提前2月15日和8月15日支付，第一個計息期為2013年3月21日至2013年8月15日，2013公司之間貸款沒有任何擔保，到期日將是一如MCE公司之間貸款，而根據這些條款，部分上述金額將在十二個月內結算，因此，該金額被記帳為非流動負債。

2. 我們的營運

（A）摩卡俱樂部

摩卡俱樂部於2003年9月份開業，且於2013年12月31日擴展了至8間摩卡俱樂部，共超過1369台角子機，摩卡俱樂部擁有全澳最大面積的角子機娛樂場，並未稱為賭場，地點優越，享有人流不斷的優勢及運作於3星，4星及5星酒店內。每一所摩卡俱樂部均提供輕鬆的環境及不設莊荷之電子賭枱。摩卡俱樂部備有以最先進科技製造的角子機，包括多種玩法的獨立角子機，包括漸進式累積獎金及團體角子機以供多個客人於輪盤，百家樂及骰寶，一種中國傳統賭博中同時玩耍，互相競逐。

2013年11月26日，由於2012年11月27日生效的第26/2012行政法規，本公司關閉了三所摩卡俱樂部，即蘭桂坊摩卡，海冠中心摩卡和格籣酒店摩卡。本公司亦獲得澳門政府批准開設其他兩家俱樂部叫做“內港摩卡”和“廣發摩卡”。2013年12月本公司在通商新街2-12號地下1-3樓開設了內港摩卡，其中有86台角子機和電子賭桌，於一至三樓層之間約12800平方英尺的遊戲區，該公司計劃至2014年5月期間開設廣發摩卡俱樂部。

於2013年末摩卡俱樂部有合共約1,369角子機。

(B) 澳門新濠鋒

澳門新濠鋒連同其賭博及娛樂的元素，把本公司於賭博及酒店業方面之品牌進一步提升，使成為全球認定及尊敬的品牌。

在本公司之履歷中，關於不同種類的賭博及娛樂服務，新濠鋒專注於提供其客人亞洲項目轉碼，使成為為單一賭局。新濠鋒品牌反映了公司對客人提供這流行於亞洲地區的轉碼賭博形式的承諾，旨在向客人提供賭博優惠及個人服務，以滿足本澳客人的特別訴求及把我們的業務推向高端的博彩業市場。

新濠鋒酒店和新濠鋒娛樂場組成的澳門新濠鋒提供一個豪華的高級酒店和娛樂場體驗，它們配備一流的設施、華麗的裝修和完美裝飾，並提供高質素的服務，目標是超越澳門普通五星級酒店的標準，把我們的業務推向高端的博彩業市場。

澳門新濠鋒是一幢三十八層高塔，包括約173,000平方尺的博彩面積，這裡設有約142張博彩桌，還有一間五星級豪華酒店，並設有232間豪華客房。

澳門新濠鋒及「澄」水療被Forbes雜誌連續第五年選為2013年住宿及水療五星級大獎，該榮譽認定了新濠鋒服務及產品全球之最及與眾不同的超然地位，新濠鋒酒店是出現在這個著名的名單中76家五星級酒店其中之一，新濠鋒水療中心是2013年被五星評級之35所水療中心和度假村之一，是僅有在澳門的四個水療中心之一。

本公司之附屬公司，新濠鋒發展，對2012年的批地合同提出修訂，增加酒店的使用面積，停車場及澳門新濠鋒露天區的總面積。 2013年1月，新濠鋒發展接受了初步批地合同的修改建議，擬支付給澳門政府約240萬美元的額外溢價金，並得到澳門政府最終接受，更修訂了批地租金每年大約20萬美元。於2013年6月26日，澳門政府把批地合同最終修訂建議通知了澳門新濠鋒發展，2013年7月15日，新濠鋒發展支付了額外溢價金，並於2013年7月16日接受了該建議的條款。批地合同的修訂程序終於完成並於2013年12月18日澳門特別行政區公報中公佈了批地合同的修訂，並隨後於2014年1月3日登記。

於2013年期間，本公司訂立了合共34份新濠鋒娛樂場博彩中介人合同。

（C）駿景

座落於氹仔中心，駿景娛樂場最初開放三層樓並以貴賓市場及大眾市場為客源。自2008年9月26日起，娛樂場專注於大眾客戶市場，現在，娛樂場兩層樓共提供28張博彩桌予大眾客源。

（D）新濠天地

新濠天地位於路氹區兩塊連接的土地上，總面積448,000平方呎，擁有約476張博彩桌及1,400枱角子機。物業包括兩所酒店：皇冠渡假酒店及Hard Rock酒店，皇冠渡假酒店擁有約300間客房，包括33個頂級度假村。而Hard Rock酒店則擁有約300間客房，君悅酒店為本公司一子公司之物業，是由Hyatt of Macau Ltd.管理，擁有約800間客房，並於新濠天地內運作，也有20間餐廳及酒吧，包羅全中國美食之食店、以及會議廳及宴會廳。

除了娛樂場、酒店及餐廳外，新濠天地更提供一個多媒體表演節目，在位於新濠大道購物區的一個圓頂形劇院「天幕」公演，並且有水上表演「水舞間」，共容納2000名觀眾且於2010年9月首次上演。

「水舞間」是Franco Dragone之製作，是配合新濠天地所提供的卓越娛樂之具代表性的表演。

2011年4月嬌比俱樂部於新濠天地開業，是一個約26210平方英尺的娛樂空間，自2013年4月，嬌比俱樂部也開始上演由Franco Dragone製作的“Taboo”表演。這由Franco Dragone製作的表演反映了公司對提供休閒和多樣化娛樂的承諾，是另一種支持新濠天地“高端”和“高等市場”的業務工具。

2011年12月，本公司之附屬公司新濠博亞（新濠天地）發展申請要求延長新濠天地的使用期，以及修改批地合同的第三和第五條。

2013年3月，新濠博亞（新濠天地）發展及本公司接受了修改批地合同初步建議，其中包括支付給澳門政府為約880萬美元的額外溢價金，並得到澳門政府最終接受，更修訂了批地租金每年大約120萬美元。於2013年10月9日，澳門政府把新濠天地批地合同最終修訂建議通知了新濠博亞（新濠天地）發展及本公司。

2013年10月16日，新濠博亞（新濠天地）發展支付了額外溢價金，並於2013年10月17日接受了該建議的條款，批地合同的修訂程序終於完成並於2014年1月24日澳門特別行政區公報中公佈了批地合同的修訂，並隨後於2014年2月6日登記。

於2013年期間，本公司訂立了合共34份新濠天地娛樂場博彩中介人合同。

3. 發展中項目

本公司將繼續追求在澳門娛樂場所或相關方面的新機遇，並將繼續奉行以發展澳門項目的目標，以最大限度提高業務潛力及由本公司的承批中所作的投資得來的收益，在界定和確定時間、方式及任何未來發展的架構中，本公司著重於以下原則：（一）施工開始前為資助項目制定計劃；（二）通過不斷的學習所經營的項目和服務所屬市場之變更及分割，確保本公司現有的項目受惠於新發展 ，及（三）滿足市場要求。

（A）新濠天地

本公司繼續考量新濠天地發展的新項目，本公司於2013年末開始了第五期的新濠天地綜合體酒店工程，這個標誌性的酒店大樓將為新濠天地綜合體增加各種設施和景點，有助於提高其在日益重要的“高端”和“高等市場”中的領導地位。

（B）新濠影滙

2007年3月11日，新濠博亞（澳門）與“Studio City Entertainment Limited”（以往稱“New Cotai Entertainment”）和“New Cotai Entertainment, LLC”（澳門新濠博亞母公司新濠博亞娛樂於2011年7月以取得60%之股權而控制該等公司）簽訂了服務及使用合同。根據該合同，本公司將經營新濠影滙項目中的博彩業務（服務及使用合同）。另外，根據於2012年6月15日簽署的服務及使用合同附加協議（附加協議），New Cotai Entertainment, LLC已被辭退。

新濠影滙一個發展於路氹區的渡假酒店，當中包括一所能提供獨一無二體驗的電影院，旨在通過其獨特而創新的互動景點，特別是以亞洲為中心，吸引亞洲大眾市場，尤其是中國大陸的大眾客戶市場，旨在提供一個以亞洲為中心的主題式勝地，以獨特新穎而互動的吸引來澳的遊客，再加上與賭博有關或無關的多元化服務，新濠影滙處於澳門正在密集式發展的路氹區，連接著蓮花口岸（“Where Cotai Begins”連接著中國與澳門的地點），而未來的輕軌亦為該地點帶來極大的優勢，特別是大眾客戶市場方面。

新濠影滙項目第一期預計包括五星級酒店（其以MCE之商標營運）及其他服務，博彩，購物商店，娛樂場所及熱點（包括一所多功能娛樂場所）。

工程及設計總金額預計為約20.42億美元。

本公司母公司MCE之附屬公司Studio City Finance Limited，成功以2012年11月公開發行的新濠影滙債券募集資金8.25億美元，並於2013年1月與“領導安排銀行”訂立了銀行信貸合同，銀行便利金額共14億美元，兩項融資MCE均沒有提供擔保。

本公司預期，以股東全數資本承擔下，上述資金在全數提取後將能全數支持新濠影滙項目。

這一融資策略，加上以單一分期支付固定價格，為新濠博亞娛樂提供了在成本和時間上更大的確定性。

4. 總體融資分析

截至2013年12月31日之年度本公司有關博彩之淨收益為63億美元，對比2012年增長了23%，而EBITDA則為12.2億美元，比上年增長了40%。

截至2013年12月31日之年度，由貴賓博彩桌所帶來的收益為41.9億美元，比2012年度增加了15%，這是由於籌碼滾動增長了142億美元，比去年增長了13%，相比2012年的2.91%，2013年籌碼滾動之成功率達2.95%。

截至2013年12月31日之年度，大眾市場之賭博顯著地增加29%，達53.9億美元，相比去年的27.3%，收入比率為32%（未扣減佣金）。

截至2013年12月31日之年度，角子機帶來了83.3億美元收入，比2011年增長了26%，而每枱角子機每日收入為277美元，比2012年增加了16%。

綜括上述，本公司配合了澳門新濠鋒之傑出表現及新濠天地作為休閒娛樂之目的地，2013年是本公司輝煌繁盛的一年，在此業績，本公司之董事會首次建議向各股東派發盈利。

新濠博亞（澳門）股份有限公司，英文名稱為MELCO CROWN (MACAU) LIMITED之

獨任監事意見書

1. 公司向本監事提交了公司自二零一三年一月一日至同年十二月三十一日為止之資產負債表及損益表，對該等文件本人已審核並從董事會取得一切所需資料以作審核。

2. 此等財務報告同時附有外部核數師德勤．關黃陳方會計師行的審核報告，當中認為此等財務報告真確無誤及恰當地反映公司直至二零一三年十二月三十一日之財務狀況，另外並附有董事會報告，當中扼要闡述了公司於此段期間的業務。

3. 有鑑於此，本監事向各股東發出下列文件的批准：

——公司於二零一三年十二月三十一日為止的資產負債表及損益表

——董事會年度報告

——外部核數師的意見書

澳門

二零一四年二月二十八日

獨立監事
辛德禮
註冊核數師
批准編號0078

對摘要財務報表之獨立核數師報告

致 新濠博亞（澳門）股份有限公司（過去稱為新濠博亞博彩（澳門）股份有限公司）全數股東
（於澳門註冊成立之股份有限公司）

本核數師行已按照澳門特別行政區之《核數準則》完成審核新濠博亞（澳門）股份有限公司截至二零一三年度之財務報表，並已於二零一四年二月二十八日就該等財務報表發表了無保留意見的報告，在本文為有關摘要。

上述已審核的財務報表由於二零一三年十二月三十一日之資產負債表及截至該日止年度之損益表、權益變動表及現金流量表組成，亦包括重大會計政策的概要及其他附註。

由管理層編制的摘要財務報表是上述已審核的財務報表的撮要內容，本行認為，摘要財務報表的內容，在所有重要方面，與已審核財務報表的內容一致。

為更全面了解新濠博亞（澳門）股份有限公司（過去稱為新濠博亞博彩（澳門）股份有限公司）的財務狀況和經營結果以及核數時期及工作範圍，隨附的摘要財務報表應與已審核的財務報表以及獨立核數師報告一併參閱。

馬健華
註冊核數師
合伙人
德勤•關黃陳方會計師行

澳門

二零一四年二月二十八日

於新濠博亞（澳門）股份有限公司（以下簡稱“公司”），擁有5%或以上公司資本之主要股東名單，以及公司機關據位人的姓名

1）主要股東，於新濠博亞（澳門）股份有限公司擁有5%或以上公司資本：

。何猷龍（Ho, Lawrence Yau Lung又名Lawrence Ho）——10%；

。MPEL Investments Limited——89,99%；

2）公司機關據位人

A）董事會成員

I．A組：

。James Douglas Packer；

。Rowen Bruce Craigie.

II．B 組：

。何猷龍（Ho, Lawrence Yau Lung又名Lawrence Ho）；

。鍾玉文（Chung, Yuk Man又名Clarence Chung）；

。陳應達（Chan Ying Tat又名Ted Chan）

B）公司獨任監事：

2013年度公司獨任監事一職由辛德禮擔任

C）公司秘書：

2013年度公司秘書一職由Francisco Pinto Fraústo de Mascarenhas Gaivão擔任

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