美高梅金殿超濠股份有限公司

二零二二年度業務報告摘錄

公司資料

美高梅金殿超濠股份有限公司（「本公司」）是一家於澳門特別行政區（「澳門」）註冊成立的股份有限私營公司。本公司的直接控股公司為美高梅中國控股有限公司，於開曼群島註冊成立且於香港聯合交易所有限公司主板上市的一家公司。其最終控股公司為美高梅國際酒店集團，於美利堅合眾國特拉華州註冊成立且於紐約證券交易所上市的一家公司。

本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）的主要業務為於澳門經營娛樂場幸運博彩、其他娛樂場博彩及相關酒店及度假村設施，以及發展綜合度假村。本公司與澳娛綜合度假股份有限公司（「澳娛綜合」，前身為澳門博彩股份有限公司）於二零零五年四月十九日簽訂在澳門特別行政區娛樂場內經營娛樂場幸運博彩或其他娛樂場博彩的轉批給合同。轉批年期由二零零五年四月二十日開始及於二零二零年三月三十一日初次到期。於二零一九年三月十五日，澳門政府已批准及授權作為承批公司的澳博與作為獲轉批給人的本公司已簽立的轉批給延長合同，據此，本公司的轉批給延長至二零二二年六月二十六日。於二零二二年六月二十三日，轉批給進一步延長合同已獲澳門政府批准及許可，並由澳娛綜合與本公司簽立，據此，原於二零二二年六月二十六日屆滿的本公司的博彩轉批給，將進一步延長至二零二二年十二月三十一日。於二零二二年十二月十六日，本公司經行政長官批示而獲取博彩批給的最終授出，批給合同由澳門政府與本公司簽立。批給合同的期限為十年（二零二三年一月一日至二零三二年十二月三十一日），根據批給合同，本公司有權經營合共750張賭枱及1,700台電動或機動博彩機（包括角子機）。

為遵守澳門第7/2022號法律，資本重組已於二零二二年十二月生效。本公司的股本已由2億澳門元提升至50億澳門元，而本公司在新批給下的常務董事何超瓊女士持有本公司15%的股本。

本公司擁有及經營位於澳門及路氹分別名為「澳門美高梅」及「美獅美高梅」的度假村及娛樂場物業。澳門美高梅及美獅美高梅分別於二零零七年十二月十八日及二零一八年二月十三日開業。

於二零二二年十二月三十一日，澳門美高梅擁有娛樂場樓面面積約23,283平方米，配有926台角子機、294張賭枱及多個貴賓及私人博彩區。酒店由一棟35層的大樓組成，設有585間酒店客房、套房及別墅。此外，度假村亦設有豪華休憩設施，包括8間不同風味的餐廳、零售店、世界級的泳池和水療設施，以及約1,600平方米可轉換的會議區。度假村最為著名的是遊客必訪的天幕廣場，採用葡萄牙風格的建築、氣勢磅礡的景觀和樓高25米的玻璃天花。

美獅美高梅位置便利，設有多重通道與其他路氹酒店及公共設施相連。於二零二二年十二月三十一日，該娛樂場樓面面積約24,549平方米，配有934台角子機及258張賭枱。該酒店包括兩幢大樓，設有1,418間酒店客房、套房及天樂閣客房、12間不同風味的餐廳和酒吧、零售店、約2,870平方米的會議場地及其他非博彩設施。美獅美高梅的規模有助我們利用自身的國際視野，呈上更扣人心弦、豐富多彩的娛樂盛宴。位於美獅美高梅中心位置的視博廣場則會透過高科技體驗為賓客獻上娛樂享受。美獅美高梅亦已推出亞洲首個動感劇院，為澳門帶來先進及創新的娛樂體驗。美獅美高梅的度假村內亦設有超豪華專屬度假村「雍華府」僅供特選客戶入住。御獅別墅是美獅美高梅最新的豪華住宿，於備受全球認可的其中一個重要獎項 — 2022年國際酒店及地產大獎亞太區中，獲頒發「澳門最佳酒店室內設計」之五星級殊榮。

二零二二年業務報告概要

根據澳門第16/2001號法律及澳門政府於二零零五年四月十九日批准及授權並由澳娛綜合授出的轉批給合同，本公司已於二零二二年十二月三十一日無償及不附留置權地將由澳門博彩監察協調局所指定的澳門美高梅及美獅美高梅的娛樂場範圍及相關娛樂設備歸還予澳門政府。

根據本公司與澳門政府於二零二二年十二月三十日訂立的財產轉讓協議，於上述娛樂場範圍及相關娛樂設備歸還澳門政府後，澳門政府已同意將娛樂場範圍及相關娛樂設備轉回本公司，以供其於二零二三年一月一日起在澳門美高梅及美獅美高梅用作經營幸運博彩或其他博彩之用，直至博彩批給合同屆滿為止。

COVID-19疫情於報告期繼續對我們的業務、營運業績及財務狀況產生重大影響。於本年度，由於中國內地及澳門不時發現本地COVID-19個案，為應對COVID-19爆發的風險，嚴謹防護措施不時短暫地加強。隨著二零二二年六月COVID-19的爆發，澳門政府頒令所有工商業設施包括娛樂場在內須於二零二二年七月十一日至二零二二年七月二十二日期間暫停營業，而基本公眾服務或對一般公眾而言屬必要的服務（包括酒店及飲食業）則除外，大多數加強防疫措施自二零二二年八月初已解除。隨後於二零二二年十月三十日，由於一宗新的 COVID-19 個案被確認與美獅美高梅有關，澳門政府頒令本公司暫停美獅美高梅的娛樂場、餐廳、零售店及聚會活動，暫停接收新的酒店客人，美獅美高梅的酒店客人及員工亦需即場隔離3天至二零二二年十一月一日。美獅美高梅於二零二二年十一月三日起逐步恢復營業。

由於澳門及周邊地區包括中國內地爆發COVID-19個案，導致澳門旅遊限制，訪澳旅客人數以及澳門美高梅及美獅美高梅所有營運的業務量仍在本年度受到不利影響，但該些旅遊限制已於二零二二年十二月逐步放寬。隨著澳門旅遊限制的逐步放寬，入境旅客總數大幅增加，與二零二二年十二月相比，澳門博彩毛收入於二零二三年一月增加232.6%至116億澳門幣。

本年度本集團錄得總收益為澳門幣54億，較二零二一年總收益澳門幣97億，下跌44.0%。經調整EBITDA虧損約澳門幣14億，而二零二一年經調整EBITDA為澳門幣1億。經調整EBITDA為未計融資成本、所得稅開支、折舊及攤銷、處置╱撇銷物業及設備以及其他資產的收益/虧損、利息收入、淨匯兌差額、以股份為基礎的報酬、開業前成本及企業支出（主要包括企業辦公室的行政開支及向一間關聯公司支付牌照費）前的利潤/虧損。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集團錄得年度虧損為澳門幣47億，而二零二一年錄得年度虧損為澳門幣34億。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，娛樂場收益總額為澳門幣57億，較截至二零二一年十二月三十一日止年度的澳門幣108億，下跌47.0%。該減幅乃由於與去年同期相比，澳門及周邊地區包括中國內地爆發COVID-19個案導致澳門旅遊限制以及我們已停止與採用收益分成協議的博彩中介人經營貴賓業務。我們博彩業務的組成部分為：

截至二零二二年十二月三十一日止年度，主場地賭枱總贏額按年下跌40.4%至澳門幣46.066億。同樣，於2022年澳門美高梅及美獅美高梅的主場地賭枱投注額分別減少39.0%至澳門幣127.635億及50.8%至澳門幣74.671億。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，我們的貴賓賭枱總贏額按年下跌72.5%至澳門幣5.982億。同樣，於2022年澳門美高梅及美獅美高梅貴賓賭枱轉碼數分別減少77.3%至澳門幣95.917億及44.7%至澳門幣142.165億。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，角子機總贏額按年下跌42.4%至澳門幣5.409億。同樣，於2022年澳門美高梅及美獅美高梅角子機投注額分別減少40.6%至澳門幣81.214億及52.1%至澳門幣59.314億。

綜合損益及其他全面收入表

截至二零二二年十二月三十一日止年度

	澳門幣（千元）
經營收益
娛樂場收益總額	5,745,701
減：佣金、免費津貼及其他獎勵	(1,173,537)
娛樂場收益	4,572,164
其他收益	854,461
	5,426,625
經營成本及開支
博彩稅	(2,372,400)
已消耗存貨	(342,193)
員工成本	(3,140,899)
應收貿易款項損失撥備淨額	(52,132)
其他開支及虧損	(1,158,532)
折舊及攤銷	(2,098,698)
	(9,164,854)
經營虧損	(3,738,229)
利息收入	23,751
融資成本	(982,870)
淨匯兌虧損	(2,783)
稅前虧損	(4,700,131)
所得稅開支	(974)
年度虧損	(4,701,105)
其他全面虧損：
其後可能重新分類至損益的項目：
海外營運換算產生的匯兌差額	(8,271)
年度全面虧損總額	(4,709,376)

綜合財務狀況表

於二零二二年十二月三十一日

	澳門幣（千元）
資產
非流動資產
物業及設備	22,341,622
土地使用權出讓金	869,038
其他資產	62,925
應收直接控股公司款項	120,287
預付款項、按金及其他應收款項	30,210
已抵押銀行存款	1,000,400
非流動資產總額	24,424,482
流動資產
存貨	164,821
應收貿易款項	246,708
預付款項、按金及其他應收款項	128,935
土地使用權出讓金	71,488
應收關聯公司款項	161
現金及現金等價物	6,795,612
流動資產總額	7,407,725
資產總額	31,832,207

綜合財務狀況表

於二零二二年十二月三十一日

	澳門幣（千元）
權益
資本及儲備
股本	5,000,000
儲備及累計虧損	3,003,050
權益總額	8,003,050
負債
非流動負債
應付直接控股公司款項	21,720,385
應付款項及應計費用	6,716
非流動負債總額	21,727,101
流動負債
應付款項及應計費用	2,087,366
應付關聯公司款項	14,560
應付所得稅	130
流動負債總額	2,102,056
負債總額	23,829,157
權益及負債總額	31,832,207

對簡要財務報表出具的獨立審計師報告

致 美高梅金殿超濠股份有限公司全體股東

（於澳門註冊成立之股份有限公司）

附載的美高梅金殿超濠股份有限公司（簡稱「貴公司」）及其附屬公司（以下統稱為「貴集團」） 的簡要綜合財務報表包括2022年12月31日的綜合財務狀況表、以及截至該日止年度的綜合損益及其他全面收入表。 貴集團的簡要綜合財務報表來源於 貴集團截至2022年12月31日止年度已審計的綜合財務報表。本會計師事務所（以下簡稱「我們」）已在2023年3月29日簽署的審計報告中對構成簡要綜合財務報表來源的綜合財務報表發表了無保留意見。

簡要綜合財務報表沒有包含澳門特別行政區經第44/2020號經濟財政司司長批示核准之《財務報告準則》要求的所有披露，因此，對簡要綜合財務報表的閱讀不能替代對 貴集團已審計綜合財務報表的閱讀。

管理層對簡要綜合財務報表的責任

管理層負責按照第16/2001號法律《娛樂場幸運博彩經營法律制度》及經第7/2022號法律修改的第16/2001號法律《娛樂場幸運博彩經營法律制度》編製簡要綜合財務報表。

審計師的責任

我們的責任是在實施審計程序的基礎上對簡要綜合財務報表發表審計意見。我們按照第2/2021/CPC號通告通過之《審計準則》內的《國際審計準則第810號——對簡要財務報表出具報告的業務》的規定執行了審計工作。

審計意見

本會計師事務所認為，來源於 貴集團截至2022年12月31日止年度已審計綜合財務報表的簡要綜合財務報表按照第16/2001號法律《娛樂場幸運博彩經營法律制度》及經第7/2022號法律修改的第16/2001號法律《娛樂場幸運博彩經營法律制度》，在所有重大方面與已審計綜合財務報表保持了一致。

關可頴

執業會計師

德勤•關黃陳方會計師事務所

2023年3月29日，澳門

獨任監事意見書

美高梅金殿超濠股份有限公司（「公司」）的董事會已向本獨任監事提交了公司二零二二年度財務報告、外部執業會計師德勤•關黃陳方會計師事務所之審核報告及董事局之年度報告以作審核。

本獨任監事已按照公司章程規定，分析及審查該年度公司之財務報告及賬目，並了解公司於年度之運作情況及有關制度。本獨任監事認為該財務報告恰當地披露了所有有關之賬目資料及公司財政狀況。再者，其外部執業會計師審核報告已表明公司之財務報告在所有要項上公正地反映了公司於二零二二年十二月三十一日之財務狀況。

基於此，本獨任監事建議股東批准下列文件：

1. 公司二零二二年度之財務報告；

2. 董事局年度報告；及

3. 外部執業會計師審核報告。

獨任監事

何美華

執業會計師

二零二三年三月二十九日

於本年度任何期間擁有公司資本5%或以上之主要股東名單和所佔股份的百分比數目：

直至2022年12月5日：

何超瓊（Ho, Pansy Catilina Chiu King） — 10%（20,000股 B類股份）

MGM Resorts International Holdings Limited — 10%（20,000股 B類股份）

美高梅中國控股有限公司（MGM China Holdings Limited）— 80%（160,000股 A類股份）

自2022年12月5日以後：

何超瓊（Ho, Pansy Catilina Chiu King） — 15%（750,000股 B類股份）

MGM Resorts International Holdings Limited — 0.4% (20,000股B類股份)

美高梅中國控股有限公司（MGM China Holdings Limited）— 84.6%（4,230,000股A類股份）

二零二二年公司機關據位人的姓名：

董事會

常務董事——何超瓊（Ho, Pansy Catilina Chiu King）

董事——黃春猷（Chen Yau Wong）

董事——William Joseph Hornbuckle

董事——John Milton McManus

獨任監事

何美華（Ho Mei Va）

秘書

馬家豪（António Menano）